Работа с самозанятыми через специальный налоговый режим (СНР) — это гибкость, скорость и экономия на налогах. Но одна ошибка в документах или неправильное оформление отношений может обернуться штрафами, доначислениями и претензиями со стороны налоговой.
В 2026 году государство ужесточило контроль за подменой трудовых отношений. Если налоговая решит, что ваш «самозанятый» на самом деле штатный сотрудник — готовьтесь к проверке.
Разбираем 5 главных ошибок, которые допускают компании при работе с самозанятыми, и показываем, как их избежать с помощью FlexTime.pro.
❌ Ошибка 1: Нет письменного договора или он составлен неправильно
Что происходит:
Компания привлекает самозанятого курьера или грузчика «на словах» или через переписку в WhatsApp. Работа выполнена, деньги переведены — но договора нет.
Чем это опасно:
- Налоговая может расценить это как скрытые трудовые отношения и доначислить налоги как за штатного сотрудника (ИПН, СО, ОПВ).
- Если возникнет спор (например, самозанятый потребует оплату за якобы невыполненную работу), у вас не будет документа, подтверждающего условия сделки.
- Штраф за подмену трудовых отношений — от 10 до 50 МРП на должностное лицо + доначисления.
Как правильно:
Всегда оформляйте договор возмездного оказания услуг (ГПХ) с самозанятым. В договоре должны быть:
- Предмет договора (конкретная задача, а не «выполнение обязанностей»)
- Срок выполнения
- Стоимость услуг
- Реквизиты обеих сторон
- Условия приёмки работ
Как решает FlexTime.pro:
Платформа автоматически генерирует договоры ГПХ при каждой заявке. Все документы формируются в один клик, подписываются через встроенный ЭДО и хранятся в личном кабинете. Вам не нужно каждый раз составлять договор вручную — система делает это за вас.
❌ Ошибка 2: Самозанятый работает как штатный сотрудник
Что происходит:
Самозанятый курьер приходит на работу каждый день с 9:00 до 18:00, получает задачи от руководителя, использует корпоративную униформу и технику компании. Фактически — это штатный сотрудник, но оформлен как самозанятый.
Чем это опасно:
Это классическая подмена трудовых отношений. Налоговая может переквалифицировать отношения в трудовые и потребовать:
- Заключить трудовой договор (задним числом)
- Уплатить все налоги и отчисления, как за штатного сотрудника
- Штраф за уклонение от налогов
Признаки трудовых отношений (на что смотрит налоговая):
- Фиксированный график работы
- Подчинение руководителю
- Регулярная ежемесячная оплата (как зарплата)
- Использование ресурсов компании (техника, офис, униформа)
- Работа только на одного заказчика длительное время
Как правильно:
Самозанятый должен работать на условиях проектной занятости: получает конкретную задачу, выполняет её в удобное для себя время, сам контролирует процесс. Оплата — по факту выполненной работы, а не по графику.
Как решает FlexTime.pro:
Платформа изначально построена на модели платформенной занятости:
- Исполнитель сам выбирает заявки
- Работает в удобное для себя время
- Оплата — строго по факту выполненной работы (часы, км, паллеты, заказы)
- Нет подчинения руководителю — есть выполнение задачи по договору
Это минимизирует риски переквалификации отношений в трудовые.
❌ Ошибка 3: Самозанятый не формирует чек или формирует его неправильно
Что происходит:
Самозанятый получил оплату от компании, но не пробил чек через приложение Salyq Business — или пробил, но указал неверную сумму.
Чем это опасно:
- Налоговая не видит операцию в системе → может возникнуть вопрос: а законно ли самозанятый получил деньги?
- Если чек не сформирован, у компании нет документа, подтверждающего расходы. Это может привести к непризнанию расходов при налоговой проверке.
- Для самозанятого — штраф за неформирование чека (от 10 МРП).
Как правильно:
После каждой оплаты самозанятый обязан сформировать чек в приложении Salyq Business и передать его заказчику. Сумма в чеке должна совпадать с суммой в договоре и фактическим переводом.
Как решает FlexTime.pro:
Платформа интегрирована с системой Salyq Business. После выполнения задачи и подтверждения оплаты чек формируется автоматически и сохраняется в личном кабинете компании. Риск ошибок — ноль.
❌ Ошибка 4: Самозанятый превысил лимит дохода в 300 МРП, но продолжает работать по СНР
Что происходит:
Самозанятый курьер активно работает и за месяц зарабатывает больше 1,2 млн тенге (300 МРП). Но продолжает работать как самозанятый, не переходя на другой режим.
Чем это опасно:
- Превышение лимита автоматически выводит самозанятого из СНР.
- Налоговая может доначислить налоги по ставке ИП на упрощёнке (3% + ОПВ + СО) или даже по общеустановленной системе.
- Компании могут отказать в признании расходов, так как самозанятый фактически работал без права на СНР.
Как правильно:
Отслеживать доходы самозанятых и при приближении к лимиту либо снижать нагрузку, либо переводить их на ИП.
Как решает FlexTime.pro:
Платформа автоматически отслеживает доходы каждого исполнителя. Если самозанятый приближается к лимиту в 300 МРП — система уведомляет об этом и заказчика, и самого исполнителя. Это позволяет вовремя скорректировать нагрузку или предложить переход на ИП.
❌ Ошибка 5: Нет актов выполненных работ
Что происходит:
Компания заключила договор с самозанятым, перевела деньги, но не оформила акт выполненных работ.
Чем это опасно:
- Акт — это документ, подтверждающий, что работа выполнена и принята заказчиком.
- Без акта у компании нет доказательств того, что деньги были потрачены на оплату услуг, а не переведены «просто так».
- Налоговая может не признать расходы и доначислить налог на прибыль.
Как правильно:
После выполнения работы самозанятый и заказчик подписывают акт выполненных работ. Акт должен содержать:
- Описание выполненных работ
- Сроки
- Стоимость
- Подписи обеих сторон
Как решает FlexTime.pro:
Акты формируются автоматически после подтверждения выполнения задачи. Обе стороны подписывают документ через ЭДО — всё хранится в личном кабинете и доступно в любой момент для проверки или отчётности.
✅ Чек-лист: как работать с самозанятыми без рисков
- Заключён письменный договор ГПХ с конкретным предметом и сроками
- Самозанятый работает на условиях проектной занятости (нет фиксированного графика и подчинения)
- После каждой оплаты самозанятый формирует чек в Salyq Business
- Доходы самозанятого не превышают 300 МРП в месяц
- После выполнения работы подписан акт выполненных работ
- Все документы хранятся в электронном виде и доступны для проверки
Если хотя бы один пункт не выполнен — есть риск.
Нужны сотрудники без рисков?
Оставьте заявку на FlexTime — покажем платформу, рассчитаем экономию, запустим за 1 день.
Свяжитесь с нами:
📧 Email: info@flextime.pro
📞 Тел. +7 (771) 929 10 96
📍Адрес: Алматы, ул. Кабдолова, 16/1
Платформа работает 24/7. Заявки обрабатываются круглосуточно.